关于2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

--2025年12月23日在区第十八届人大常委会第二十九次会议上

区审计局局长  江丽红

主任、各位副主任、各位委员:

受区人民政府委托，报告2024年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

2025年8月29日，区十八届人大常委会第二十六次会议听取和审议了《2024年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，提出了“要深化审计整改落实，强化审计结果运用”的审议意见。区政府高度重视，认真部署，主要负责人多次听取审计整改情况汇报，部署整改工作。针对审计查出的问题先后作出批示13次，要求各责任单位认真抓好整改落实工作，坚持举一反三，力求通过落实审计整改推动建章立制，规范管理，提升治理效能，做到整改一个问题，解决一类问题，规范一片领域。

区审计局严格按照区政府整改工作部署，不断规范完善审计整改工作流程，依法加大整改跟踪检查力度，持续强化对审计整改的监督指导，进一步明确整改要求，督促被审计单位认真履行审计整改主体责任，推动解决整改措施不到位、整改标准质量不高等问题，有力促进整改工作落地见效。

各责任单位严格落实区人大常委会审议意见，主要负责同志认真履行整改第一责任人责任，坚持把抓好审计整改作为重大政治任务，对审计整改工作直接抓、直接管，建立问题、责任、时限、措施四项清单，有序推进问题整改销号。全区审计整改工作长效机制不断巩固完善，整改流程更加规范标准，全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改工作总体格局日趋形成，审计整改工作氛围持续向好。

一、审计整改工作推动落实情况

（一）提高审计政治站位，压实审计整改责任

今年以来，区审计局先后组织召开3次审计整改调度会议，对2024年度整改落实情况开展专项“回头看”，及时纠正了一批屡审屡犯的共性问题。各责任单位整改责任意识显著提升，层层压实整改责任，对照问题清单，积极研究部署整改工作，共计召开审计整改专题党组（委）会议14次，组织开展专项学习培训27次，先后采取加强管理、完善制度、上缴财政、谈话提醒等一系列措施，逐项逐条整改审计查出问题，在思想上、行动上全面推动整改落实。2024年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告共计反映问题101个，截至12月底，77个立行立改问题已达整改期限，67个已完成整改，整改率达87.01%。相关部门和单位已通过上缴、追回或归还财政资金、统筹使用资金、落实或拨付项目资金、规范资金账务管理等方式整改问题金额6107.16万元。

（二）强化整改流程管控，严把验收销号关口

区审计局严格履行审计督促检查职责，建立审计整改“全覆盖”台账，由各项目的主审对问题的整改销号进行审核认定，审计组主审对审计发现的每一项问题实行“编号、交办、跟踪、核查、销号”的全流程管理，并终身负责；明确被审计单位的主要负责人是整改第一责任人，整改方案必须目标清晰、措施具体、责任到人、时限明确，按照问题清单的整改内容和时限要求，倒排时间，逐条分析原因，逐项整改到位；严把查处问题整改销号关，区审计局综合运用电话问询、资料审核、现场核查、“回头看”等方式，对整改结果的真实性和完整性进行验收评估，确保每一项问题真改、实改、改到位。

（三）深化审计结果运用，推动审计信息共享

区审计局严格执行重大事项请示报告和审计信息共享机制，定期向区委、区人大预算工委及相关部门报送重要审计成果和整改进展。针对审计发现的普遍性、倾向性问题进行深入分析研究，挖掘问题形成的根源，从体制机制层面提出意见建议，推动被审计单位建章立制，不断完善制度建设和内控流程，2025年以来共向被审计单位提出审计建议62条，推动被审计单位修订完善内控制度7项。同时将审计发现的典型性、重大性问题进行提炼，撰写审计专报4篇，获得区委、区政府主要领导批示6次，积极为区委区政府宏观决策提供了有力的审计支撑。

（四）完善部门联动机制、贯通协同深入推进

坚持“当下改”与“长久立”相结合，主动加强与纪检巡察、组织人社等部门的沟通联动，在线索移送、信息沟通、措施配合、成果共享等方面深化合作，将审计整改落实情况纳入被审计单位目标考核，将经济责任审计结果抄送纪委监委和区委组织部门，将财政审计结果及整改情况报送区人大预算工委，将审计发现的重大线索及时移送纪委监委和相关主管部门。2025年为纪委办案、区委巡察提供各类审计资料614卷。“人大监督、政府督办、审计跟进、部门配合”的整改联动工作机制进一步完善，通过督审联动、纪审联动、巡审联动，整合监督资源，多部门形成监督合力，助推审计整改工作不断取得新进展。

根据《安徽省审计整改结果公告办法》的要求，2025年12月区审计局已将相关审计整改情况在区政府网站《政务公开—法定主动公开内容—审计公开》栏目予以公开，接受社会监督。

二、区级预算执行审计查出问题整改情况

（一）预算编制与执行方面。工作报告指出的预算指标执行率不高、财政资金拨付不及时、专项资金追加不合理、预算调整未公开4个问题，区财政局已分别采用收回结转指标、加快指标分解下达、收回预算安排资金、信息公开的方式整改到位，同时建立了预算支出动态跟踪，对预计年度内无法形成支出的资金及时收回预算统筹安排。截至2025年11月，我区共收到上级转移支付指标309笔，已分配下达300笔，分配进度达97%。

（二）非税收入管理方面。工作报告指出的非税收入超过一年未清理和非税收入项目公开不完整的2个问题，区财政局已于2025年10月通过清理库存缴库和完善信息公开的方式完成整改。4.62万元非税资金已缴入国库。

（三）国有资产管理方面。工作报告指出的政府公务仓使用率低的1个问题已经得到明显改善，2025年以来累计入仓资产17件，出仓资产16件，资产盘活率达94.3%。区财政局出台了《关于进一步落实公物仓制度的通知》（屯财资〔2025〕23号），推动各单位准确掌握公物仓管理流程，助力资产规范处置与高效调配。

（四）财政财务管理方面。工作报告指出的专户资金长期闲置未清理的1个问题已经整改，滞留的2021年度目标管理绩效考核奖励资金160万元已缴回国库。

（五）政府债务管理方面。工作报告指出的专项债资金长期结存、收益未达预期、超范围使用和项目效果不及预期4个问题正在持续推进整改中。一是一家单位代建账户结余97.17万元，将督促代建单位尽快办理清算；二是关于项目收益未达预期。区卫健委将加强屯溪区公共卫生服务中心项目的营运管理，依法依规核算并上交后续年度应缴纳的营运收入。三是超范围使用专项债券资金，违规使用的173.32万元资金已退回专项债专户。四是项目实际落地不及预期的问题。相关单位将进一步加强后续专项债项目的谋划管理，强化“合规申报、科学申报”理念，把好项目谋划审核关，推动项目尽快实现产出，切实保障资金的使用效益。

（六）工程建设项目管理方面。工作报告指出的项目前期谋划不充分、初设内容重叠2个问题正在持续推进整改中。一是昱东街道进一步强化建设项目谋划管理，主动加强与住建等部门的沟通，把好立项申报、可研、初设编制关，确保前期工作深度达到规定要求，要素内容完整齐备。二是提升政府采购规范性意识，严把采购评审审核关，同时加强采购代理机构履职监管，防止类似问题再次发生。

三、部门预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

（一）关于预算编制和执行方面。工作报告指出的无预算支出、预算编制不细化、零基预算改革不到位、未经党委（党组）审议、绩效管理不严、采购超预算、未编制非税收入预算7个问题已完成整改，并在2026年预算时予以规范操作。

（二）其他财政财务收支方面。工作报告指出4个问题，其中：报销审批不严、工会支出不规范、预付款支出不到位3个问题已完成整改；往来款未及时清理1个问题正在持续推进中，目前已追回20万元，剩余38.83万元将通过法律程序继续追讨。

（三）内控制度建立与执行方面。工作报告指出5个问题，其中：未收取履约保证金、内控不健全、公务接待程序不规范、“三重一大”执行不严格4个问题相关单位已经完成整改；未按照规定开展内部审计1个问题正在持续推进中。

（四）国有资产管理方面。工作报告指出3个问题，其中账实不符、资产损坏未及时报废等2个问题已完成整改；固定资产未及时入账1个问题正在持续推进中，奕棋镇正在推进安置房权属登记工作。

（五）以前年度审计发现问题整改方面。工作报告指出的单据填写不完整和往来款挂账2个问题已经完成整改。

四、重大政策措施落实跟踪审计整改情况

（一）资金管理方面。工作报告指出的超限申请补贴、农机具报废审核不严、绩效指标未细化3个问题已完成整改。

（二）政策落实方面。工作报告指出的补贴程序倒置、“限时办理”政策落实不到位、公示制度未到位3个问题已完成整改。

五、以前年度审计发现问题整改情况

截至2025年12月，2023年度审计发现的330个问题已整改完成319个，整改率96.67%。2024年审计发现的306个问题已整改完成286个，整改率93.46%。

上述未整改完成的问题，有的属于历史遗留问题，时间跨度大，情况复杂，需审慎稳妥处置；有的涉及部门较多，需逐级审批、多方协调推进；有的涉及改革和制度建设正在推进，需深入调研论证；有的必要程序尚未履行完毕，尚需一定时间有序推进。针对上述问题，各责任单位均已制定后续整改方案，明确了后续具体整改措施，建立了整改进度月报机制，将持续推动整改，直至问题全部销号。

下一步，区审计局将进一步加强审计整改全口径、全周期管理，高质量推动审计整改长效机制建立健全，积极破解整改难题，持续督促审计查出问题整改落实，通过下发整改提示函、整改通报、现场指导、整改“回头看”等方式督促各责任单位尽快推动整改落实。对整改难度较大的问题，加大跟踪督促和指导力度；对整改推进不力的单位和责任人，按照整改约谈办法视情况开展约谈。严把审计整改认定关，避免纸面整改、材料整改，切实推动审计整改成果转化为政府治理效能。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持深入贯彻党的二十大及二十届四中全会精神，以习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神为指引，坚决落实中央、省委、市委审计委员会工作部署，在区委的领导下，在区人大常委会的监督指导下，进一步提高政治站位，强化责任担当，坚决扛起审计整改政治责任，进一步推动我区健全审计查出问题整改长效机制，持续做好审计整改跟踪督促检查，推动未销号问题高质量完成整改，切实以整改促落实、以整改促行动、以整改促提升，以高质量审计整改保障全区经济社会高质量发展。