关于屯溪区2022年中央专项转移支付直达资金、新增地方政府债券资金
安排及财政收支预算调整方案（草案）的报告

区财政局局长  徐新胜

（2022年10月14日）

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，向区人大常委会报告屯溪区2022年财政收支预算调整情况，请予审议。

区十八届人大一次会议批复预算后，今年上半年，中央财政安排支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付直达资金；经省政府批准，省财政厅下达我区2022年新增地方政府债务限额。根据《预算法》及地方政府债券资金管理有关规定，拟对年初人代会通过的收支预算进行调整，具体安排及调整方案如下：

一、中央专项转移支付等直达资金安排情况

上半年，我区共收到两批次中央专项转移支付直达资金11834万元，收到新增县级基本财力保障机制奖补直达资金420万元。根据相关规定，现提出如下安排意见：

（一）第一批支持小微企业留抵退税有关专项直达资金6959万元。根据《财政部办公厅关于做好2022年支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付直达工作的通知》、安徽省财政厅关于《支持小微企业留抵退税专项资金管理办法》确定的范围，拟安排用于以下方面：

（1）用于保障基本民生支出1457万元，分别用于城乡居民基本医疗保险、困难残疾人生活补贴和重残护理补贴等方面；

（2）用于保障基层运转支出4658万元，分别用于中心城区清扫保洁及社会保障养老金发放；

（3）用于保障市场主体支出344万元，用于支持建筑业高质量发展专项支出。

（4）用于保障疫情防控支出500万元，用于疫情防控专项经费支出。

（二）第二批支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付直达资金4875万元。根据《财政部办公厅关于做好2022年支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付直达工作的通知》、安徽省财政厅关于《其他减税降费专项资金管理办法》确定的范围，拟安排用于以下方面：

（1）用于保障基本民生支出1157万元，分别用于离任村干部生活补助、村干部基本报酬和义务兵优待金等方面。   

（2）用于保障基层运转支出2983万元，分别用于清扫保洁服务、市政园林管养及市容外包管理服务费支出。

（3）用于保障公共安全支出735万元，全部用于保障公安辅警队伍经费支出。

（三）新增县级基本财力保障机制奖补直达资金420万元。根据《财政部关于做好2022年财政资金直达工作的通知》要求，拟安排用于以下方面：

（1）用于保障市场主体支出120万元，全部用于支持“皖美消费、乐购屯溪”消费券发放专项支出。

（2）用于保障疫情防控支出300万元，全部用于支持黄山市疫情防控数据流调项目屯溪区分担费用支出。

二、区级地方政府新增地方政府债券资金安排情况

今年上半年，省财政厅共下达我区两批新增地方政府债务限额合计30369万元，其中：一般债券额度369万元；专项债务额度30000万元。根据地方政府债券资金使用要求，按照《屯溪区2022年政府投资项目建设计划》及专项债券项目入库发行建设需求等情况，对区本级2022年新增地方政府债券安排建议如下：

（一）新增一般债务拟安排情况

区教育局：一般债券额度369万元（共两批）。安排用于屯溪柏树小学教辅楼新建项目。

（二）新增专项债务拟安排情况

1.区住建局：安排屯溪区江南新城（阳湖片区）市政基础设施改造提升项目4000万元和黄山市屯溪区城市功能提升项目9100万元（共两批）。

2.区农业农村局：安排黄山市屯溪区示范数字乡村建设工程项目7900万元。

3.九龙园区：安排用于九龙低碳经济园区基础设施提升项目9000万元。

三、预算调整情况

根据《预算法》第六十七条“经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现需要增加预算总支出的应当进行预算调整”的规定，对我区一般公共预算和政府性基金预算作如下调整：

（一）一般公共财政预算

1.收入预算调整情况。区级一般公共收入预算调增上级专项转移支付直达资金11834万元，新增县级基本财力保障机制奖补直达资金420万元，新增一般债券资金369万元，本次区级一般公共收入预算实际调增12623万元。

2.支出预算调整情况。区级一般公共支出预算相应调增12623万元，其中，一般债券资金369万元，上级转移支付直达资金12254万元，已按上级有关要求列支相关科目。

3.经上述预算调整后，全区一般公共预算总收入为186697万元，其中：地方一般公共预算收入114979元、上级补助收入59042万元、调入资金5138万元、新增地方政府一般债收入369万元、上年结余7169万元。一般公共预算总支出为186697万元，其中：地方一般公共预算支出186490万元、上解支出158万元，结转下年49万元，收支保持平衡。

（二）政府性基金预算

1.收入预算调整情况。区级政府性基金地方政府专项债务转贷收入预算调增30000万元。

2.支出预算调整情况。区级政府性基金支出相应调增30000万元，全部为地方政府专项债收入安排的支出。

3.经调整，全区政府性基金预算总收入为34150万元，政府性基金预算总支出为34150万元，收支保持平衡。

以上调整方案，请予审议。